① 個人事業主が直面する「老後4,000万円問題」とは？

「老後2,000万円問題」という言葉をご存知でしょうか。2019年に金融庁が提出した報告書で、平均的な年金受給者は老後に約2,000万円が不足すると試算されたことで大きな話題になりました。

しかし、これはあくまで会社員（厚生年金加入者）を含めた「平均値」の話です。個人事業主・フリーランスにとっては、問題はさらに深刻です。

「自分はまだ若いから大丈夫」と思っていても、老後の準備は早ければ早いほど有利です。そして、今すぐできる最も効果的な対策のひとつが「マイクロ法人スキーム」による節税・社会保険料削減です。毎年数十〜百万円単位で手元資金を増やし続ければ、老後の資金問題は大きく改善します。

② マイクロ法人スキームとは？仕組みをわかりやすく解説

マイクロ法人とは何か？

マイクロ法人とは、社長1人（またはその家族）だけで構成される超小規模な会社のことです。個人事業主が本業はそのまま個人事業として継続しながら、別に法人（主に合同会社）を設立して2本立てにする節税スキームを「マイクロ法人スキーム」と呼びます。

スキームの仕組みをシンプルに解説

注意点として、マイクロ法人には個人事業とは別の事業内容を設定する必要があります。この設計が複雑なため、専門の税理士サポートが実質必須となります。菊池会計事務所はこの設計の豊富なノウハウを持ちます。

③ 国民健康保険 vs 協会けんぽ｜社会保険料の削減効果を比較

マイクロ法人スキームで最も大きな効果が出るのが社会保険料の削減です。個人事業主が加入する「国民健康保険＋国民年金」から、法人経由で加入できる「協会けんぽ＋厚生年金」に切り替えることで保険料を大幅に圧縮できます。

年間所得500万円の個人事業主の場合（東京都・40歳未満）

④ 【保存版】所得別・節税効果早見表

「自分にはどのくらい効果があるのか？」の判断基準として、所得別の節税効果早見表を作成しました。あくまで目安ですが、検討の参考にしてください。

年間所得（目安）	節税・社保削減効果 （目安）	税理士報酬 （年間目安）	手元に残る 増加額（目安）
200万円	約20〜40万円	約12〜18万円	約8〜28万円
300万円	約40〜60万円	約12〜18万円	約22〜48万円
400万円	約60〜90万円	約12〜18万円	約42〜78万円
500万円	約80〜130万円	約12〜24万円	約56〜118万円
700万円	約110〜170万円	約12〜24万円	約86〜158万円
1,000万円	約140〜220万円	約12〜36万円	約104〜208万円
1,500万円以上	約200〜300万円以上	別途相談	高額な効果が期待できる

※ 上記はあくまで概算の目安です。業種・所得構造・年齢・在住地域・家族構成によって実際の効果は大きく異なります。正確な数値は無料シミュレーションでご確認ください。

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※ シミュレーション結果を確認してから契約するか決められます

⑤ 菊池会計事務所とは？代表プロフィール

菊池会計事務所は、東京都江東区有明に拠点を置く個人事業主・フリーランス専門の税務顧問事務所です。代表の菊池剛氏は公認会計士・税理士・FP（ファイナンシャルプランナー）のトリプルライセンスを保有しています。

項目	内容
事務所名	菊池会計事務所
代表者	菊池 剛（公認会計士・税理士・FP）
所在地	〒135-0063 東京都江東区有明1-4-20-834
電話番号	03-6823-8244
対応エリア	全国（完全リモート対応）
特化分野	個人事業主・フリーランス向けマイクロ法人節税
マイクロ法人相談実績	500件超
掲載メディア	税理士ドットコム・ミツモア・マネーフォワード クラウド税理士検索 等

単なる税理士資格だけでなく、大企業向けの公認会計士業務・M&A・IPO支援まで経験した幅広いバックグラウンドを持つ点が他の個人事業主向け税理士との大きな違いです。

⑥ 最安マイクロ法人パッケージの5つの特徴

特徴① 業界最安水準の料金設定

業界リサーチを徹底し、月額報酬1万円〜（ミツモアでの掲載では5,000円〜）の最安水準を実現。さらに多くの税理士事務所が高額に設定している決算料も0円〜という設定です。他社の同様サービスと比較しておおよそ1/2〜1/3の料金でマイクロ法人スキームを利用できます。

特徴② 「節税効果 ＞ 税理士報酬」で実質無料以上

このサービスの最大の特徴は、「節税効果が税理士報酬を上回る方限定」でサービスを提供している点です。利用者は実質的に損をする心配がありません。

特徴③ 契約前に無料で節税シミュレーション

契約前に直近の確定申告書をもとに節税効果を無料でシミュレーションしてくれます。見積もりは電話不要・メールのみで完結し、結果を見てから契約を判断できます。

特徴④ 全国対応のリモート型顧問

電話・メール・Zoomによる完全リモート対応なので、北海道から沖縄まで日本全国どこでも利用可能です。地方在住でマイクロ法人に詳しい税理士が近くにいない方にも最適です。

特徴⑤ 融資・補助金サポートも対応

マイクロ法人導入コンサルだけでなく、各種融資・補助金の申請支援も受けられます。事業成長を総合的にサポートしてくれる点も、他の格安税理士との大きな差別化ポイントです。

⑦ 料金・費用を徹底解説

項目	料金	備考
月額顧問料	1万円〜	業界最低水準。ミツモアでは5,000円〜の掲載もあり
決算料	0円〜	多くの事務所が高額設定する決算料が格安
節税シミュレーション	無料	確定申告書を送るだけで見積もり完了
初回相談	無料	メールのみで完結・電話不要
マイクロ法人設立サポート	顧問料に含む	法人設立に必要な手続きをサポート
融資・補助金サポート	別途相談	融資対応・補助金申請のサポートも可
Zoom面談	顧問料に含む	疑問点はZoomで丁寧に対応

⑧ 実際の節税シミュレーション（3業種・3事例）

事例1：年商700万円のフリーランスエンジニア

項目	導入前	導入後	差額
所得税・住民税	約85万円	約55万円	▲30万円
社会保険料	約105万円 （国民健康保険＋国民年金）	約30万円 （協会けんぽ＋厚生年金・最低額）	▲75万円
合計削減額	—	—	▲105万円/年

事例2：年商500万円のデザイナー・Webライター

項目	導入前	導入後	差額
所得税・住民税	約50万円	約33万円	▲17万円
社会保険料	約80万円	約20万円	▲60万円
合計削減額	—	—	▲77万円/年

事例3：年商1,000万円の士業・コンサルタント

項目	導入前	導入後	差額
所得税・住民税	約190万円	約130万円	▲60万円
社会保険料	約130万円	約30万円	▲100万円
合計削減額	—	—	▲160万円/年

※ 上記はすべて概算の一例です。実際の効果は業種・所得構造・年齢・住所・家族構成によって大きく異なります。

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⑨ 他の税理士事務所との徹底比較

比較項目	菊池会計事務所	一般的なマイクロ法人 対応税理士
月額顧問料	1万円〜	2〜5万円
決算料	0円〜	5〜20万円
無料シミュレーション	あり	なしが多い
全国対応	○ 完全リモート	△ 対面必須のケースも
マイクロ法人専門性	高い（実績500件超）	対応可・専門ではない
融資・補助金サポート	○	△ 別途費用が多い
公認会計士資格	あり（税理士＋CPA）	なし（税理士のみ）が多い
「節税効果＞報酬」制度	あり（契約前に保証）	なしが多い

同様のマイクロ法人導入サービスを提供している他事務所と比べると、料金は1/2〜1/3程度でありながら、サービス内容は遜色ないことがわかります。「節税効果＞報酬」の場合のみ契約という仕組みは他にはあまり見られない特徴です。

⑩ マイクロ法人の設立費用・初期コスト・維持費

「マイクロ法人を設立するのにいくらかかるの？」という疑問を持つ方も多いでしょう。設立形態別の費用と、設立後の維持コストをわかりやすく解説します。

設立形態の比較：合同会社 vs 株式会社

マイクロ法人では一般的に合同会社（LLC）が選ばれます。理由は株式会社と比べて設立費用が大幅に安く、決算公告も不要で管理が簡単なためです。

マイクロ法人の年間維持費

費用項目	金額	備考
法人住民税（均等割）	約7万円/年	赤字でも発生する最低税額
社会保険料（会社負担分）	約10〜15万円/年	役員報酬の設定による
税理士顧問料	月1万円〜（12万円〜/年）	菊池会計事務所の場合
決算申告費用	0円〜	菊池会計事務所の場合
年間維持費 合計（税理士費用含む）	約29〜34万円〜/年	節税効果が大幅に上回るため実質プラス

⑪ 他の節税手法との比較（iDeCo・小規模企業共済など）

「マイクロ法人スキーム以外の節税手法との違いは？」という疑問にお答えします。個人事業主が使える主要な節税手法を徹底比較しました。

節税手法	最大節税効果 （年間）	手間・複雑さ	特徴・注意点
マイクロ法人スキーム	100万円以上 （社保含む）	やや高い （法人設立必要）	効果が最大。税金削減＋社保削減＋年金増加を同時実現。税理士サポート必須
iDeCo（個人型確定拠出年金）	約16〜55万円 （控除額×税率）	低い	年68,000円まで積立可（個人事業主）。60歳まで引き出し不可。運用リスクあり
小規模企業共済	約15〜40万円 （控除額×税率）	低い	年最大84万円積立可。廃業・退職時に一括受取。節税効果は限定的
青色申告特別控除	約10〜30万円	低い（要記帳）	最大65万円控除。必須対策だが上限あり。マイクロ法人との併用可
経費の最大活用	業種・収入による	中程度	個人では経費化できる範囲が限られる。過度な計上は税務調査リスク

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⑫ こんな人におすすめ！対象者・業種ガイド

⑬ マイクロ法人が向いていない人・注意すべきケース

菊池会計事務所の代表自身も「すべての方に効果があるわけではない」と正直に言及しています。以下に当てはまる場合はご注意ください。

⑭ 申込みの流れ（ステップバイステップ）

⑮ 申込みに必要なもの・事前準備リスト

申込みをよりスムーズに進めるために、事前に以下を準備しておくと良いでしょう。

• 直近の確定申告書（写メOK）：節税シミュレーションに使用。第一表・第二表があれば十分
• 年収・所得の概算：申告書がない場合でも概算から試算可能
• 個人事業の業種・事業内容：マイクロ法人の設計に必要な情報
• 年齢・家族構成：社会保険料の計算に影響（介護保険料は40歳以上で発生）
• 現在の社会保険加入状況：国民健康保険・国民年金に加入中かどうか
• 現在の顧問税理士の有無：申込みフォームでも確認されます
• お問い合わせ内容（任意）：具体的な疑問があれば事前に書いておくとスムーズ

⑯ 口コミ・評判まとめ

⑰ マイクロ法人設立後の年間スケジュール

マイクロ法人を設立したら、その後どのような管理が必要になるか気になる方も多いでしょう。菊池会計事務所がサポートしてくれる年間スケジュールの例（3月決算法人の場合）を解説します。

⑱ よくある質問（FAQ）15問

⑲ メリット・デメリット総まとめ

⑳ まとめ・結論

菊池会計事務所の「最安マイクロ法人パッケージ」は、個人事業主・フリーランスが税金と社会保険料を合法的に大幅削減するための、業界最安水準の税務顧問サービスです。

本記事で解説してきたとおり、マイクロ法人スキームは単なる節税手法ではなく、税金削減・社会保険料削減・年金増加の3つを同時に実現できる強力な仕組みです。特に年間所得300万円以上の個人事業主にとっては、最も費用対効果の高い財務対策のひとつと言えます。

何より見積もりは完全無料で、効果が出ない場合は正直に教えてもらえます。まずはシミュレーションを依頼するだけで、自分がどれだけ節税できるかを知ることができます。費用ゼロで将来数百〜数千万円の差がつく可能性があるなら、試してみない理由はありません。